Нижегородская компания Геннадия Тимченко выиграла суд против ФНС

Поводом для тяжбы стала проверка межрайонной инспекции ФНС по Нижегородской области, в результате которой производитель безалкогольных напитков ООО «Акваника» был привлечён к административной ответственности.

По данным сервиса аналитики контрагентов Seldon Basis, ООО «Акваника» зарегистрировано в городском округе Кулебаки Нижегородской области в 1997 году. Учредителем выступает ООО «Волга Груп», 99,9% которого принадлежат Геннадию Тимченко.

Как установила налоговая инспекция, в 2013-2014 годах производитель неправомерно получил вычет по НДС при покупке мембранных модулей и транспортных услуг у ряда компаний. В частности, перевозку продукции осуществляли не юридические, а частные лица. Налоговым органам были предоставлены недостоверные сведения по накладным:

«На основании товарно-транспортных накладных выявлено 68 единиц транспорта, посредством которых осуществлялась перевозка продукции ООО «Акваника». Из них 30 автомобилей не числится в федеральных информационных ресурсах; 25 автомобилей принадлежат ЗАО «ТД Перекресток», 2 автомобиля сняты с учета, 11 автомобилей принадлежат на праве собственности физическим лицам, либо ИП, применяющим ЕНВД или УСН...»

По итогам проверки ООО «Акваника» были доначислены НДС, пени и штрафы на сумму 6,9 млн рублей. В суде общество оспорило санкцию налоговой службы. Как следует из разъяснений ООО «Акваника», компания действовала «добросовестно и осмотрительно», все мембраны давно находятся в эксплуатации, а продукцию получили конечные покупатели.

Иск производителя был удовлетворён частично. Возмещения по транспортным услугам компания не получила, но убытки по НДС были уменьшены в соответствии с тратами на оборудование.

Как писал DK.RU, в 2014 году ООО «Акваника» было включено в санкционный список США как организация, подконтрольная человеку из ближайшего окружения президента РФ Владимира Путина.