Подписаться
Курс ЦБ на 18.09
64,12
70,60
Деловой квартал / Новости / Как минимизировать риски для бизнеса при «столкновении» со 115-ФЗ
Как минимизировать риски для бизнеса при «столкновении» со 115-ФЗ
Источник: Бухгалтерия Тарасовой Ольги

Как минимизировать риски для бизнеса при «столкновении» со 115-ФЗ

Самое читаемое
  • «Мы первое поколение, которое не чувствует себя старым». Как те, кому 40, рушат свои жизни «Мы первое поколение, которое не чувствует себя старым». Как те, кому 40, рушат свои ж...
  • «Прокуратура, зачем вы нужны обществу и стране, если КПД вашей работы стремится к нулю?!» «Прокуратура, зачем вы нужны обществу и стране, если КПД вашей работы стремится к нулю?!»
  • В Екатеринбург экстрадируют банкира, осужденного за многомиллионную растрату В Екатеринбург экстрадируют банкира, осужденного за многомиллионную растрату
  • Чемезов: «Путин бы с удовольствием ушел. После 2024 г. он может занять другой пост» Чемезов: «Путин бы с удовольствием ушел. После 2024 г. он может занять другой пост»
  • «Один в 18.00 уходит домой, другой — фанат работы. Оба опасны». 5 ошибок, убивающих бизнес «Один в 18.00 уходит домой, другой — фанат работы. Оба опасны». 5 ошибок, убивающих би...
09:46   28.08.2018

Что нужно знать директорам и владельцам компаний об этом страшном-страшном законе, который фактически препятствует отношениям «мир-дружба-взаимопонимание» между банками и предпринимателями?

Подробности от налогового консультанта, собственника бизнеса и директора «Бухгалтерии Тарасовой Ольги» Ольги Тарасовой.

 

Мы уже говорили о том, что с 19 июля 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» применим не только к банкам.

 

Факт: банки отказывают в проведении платежных поручений, запрашивают гору документов, приостанавливают операции по счету.

Впечатление: вместо того, чтобы быть для нас партнерами, банки ставят преграды и не хотят дружить с бизнесом.
 

Это немного не так. 115-ФЗ связывает по рукам и ногам банки, а с недавнего времени -адвокатов, нотариусов, бухгалтерские  и юридические компании. 

В рамках этого закона банки и другие организации  обязаны проверять своих контрагентов на  добропорядочность. Запрещено заключать  договоры на обслуживание с теми, кто попал в список неблагополучных Федеральной службы по финансовому мониторингу (ФСФМ). Необходимо «стучать» в ФСФМ обо всех сомнительных операциях  клиента.
Бизнес не может жить без банковского обслуживания, а банк не может жить без ФСФМ и 115-ФЗ. 
 

Как же минимизировать риски для вашего бизнеса при работе с банками с другими организациями, которые обязаны сообщать о ваших операциях в ФСФМ? 

 

Первое, самое главное, - сервис «Проверь себя и контрагента». Вы должны проверить своих контрагентов:

  • есть ли они в списках массовых адресов регистрации;
  • не входит ли  директор или участники в список дисквалифицированных лиц;
  • нет ли «волшебной» отметки о  недостоверности данных. 
     

Второе - платите налоги.

  • По мнению ЦБ, доли налоговых отчислений с дебетовым оборотом должна быть не менее 0,9%.
  • Помните, если у вас есть счета в нескольких банках, то о факте уплаты вами зарплаты или налогов другой банк не знает.


Третье - выполняйте элементарные правила.

  • Правильно оформляйте документы с контрагентами, отражая все условия поставки товаров и услуг. Это не только защита ваших интересов со стороны банков,  но и помощь для минимизации числа спорных ситуаций;
  • предоставляйте все документы по запросу банка. Банк обязан собирать сведения и документы  по банковским операциям или иным сделкам, а  клиент должен  их предоставлять. Если не предоставите, вам просто «заморозят» счет, и организации будет  включена в «черный список», который передается в ФСФМ. После этого у вас возникнут проблемы не только  с платежами, но и с налоговой инспекцией, с новыми и старыми контрагентами.

 

У банка и налоговой инспекции может вызвать вопросы:

  • убыток в течении двух и более лет; 
  • вычет по НДС 89% ; 
  • среднемесячный заработок на одного работника ниже среднего уровня по виду экономической деятельности в нашем регионе;
  • «миграция»  между налоговыми органами;
  • если сумма расхода максимально приближена к сумме дохода;
  • снятие наличных. Предельный размер наличных расчетов в рамках одного договора между ИП и юридическими лицами не должен превышать 100 тысяч рублей (письмо ЦБ 3073-у). Снятие больших объемов наличных - 80% от оборота (письмо ЦБ 161-т);
  • назначение платежа в платежном поручении. Внимательно заполняйте, указывайте  наименования товаров, номера и даты товарных документов.  Чем подробнее и понятнее будет  заполнено назначение платежа, тем меньше будет вопросов у банка и налоговой, и вам станет легче жить.

 

Если вы платите физическим лицам - платите НДФЛ.

  • Согласно налоговому Кодексу индивидуальный предприниматель или организация, выплачивающая доходы физическим лицам, является налоговым агентом. В тот момент, когда перечисляется доход физическому лицу, НДФЛ в размере 13% с дохода  должен быть перечислен в бюджет. 
  • Если выплата физическому лицу не облагается подоходным налогом, например, компенсация или выплаты по авансовому отчету,  то об этом подробно написано в назначении платежа. 
  • Если физическое лицо – ИП, это должно быть указано в  назначение платежа в платежном поручении  как «вознаграждение индивидуальному предпринимателю  по договору».
     

Признаки сомнительных операций, по мнению ЦБ (115-ФЗ и 161-Т письмо ЦБ):

  • систематическое снятие крупных сумм наличных 50 и более процентов от оборота.  Как считает ЦБ, - это обналичивание средств;
  • регулярные переводы средств на счета физических лиц с последующим снятием;
  • проведение операций, связанных с неправомерным возмещением НДС при экспорте. Очень размытый пункт но всё, что касается экспорта и импорта, рассматривается банком очень тщательно (вдруг вас финансируют международные террористы или наоборот);
  • переводы резидента в пользу нерезидента по договорам об импорте работ и услуг без одновременной уплаты НДС, по сделкам купли-продажи ценных бумаг, за товары, приобретаемые у нерезидентов, которые не пересекают таможенную границу;
  • осуществление операций, которые не имеют очевидного экономического смысла либо не соответствует характеру деятельности организации, либо обладают признаками фиктивных сделок. 

 

Признаки необычных операций (письма ЦБ 375-п и 236-т):

  • транзитные операции. Транзитная операция – это, к примеру, зачисления средств (большого количества других резидентов) с последующим их списанием. Или 100% списание со счета в срок не более двух дней со дня поступления денег (пришли и тут же ушли). Или: со счета не платятся налоги или платятся, но в очень незначительных размерах;
  • операции при проведении международных расчетов:
  • - если получателем средств либо товаров является третье лицо (то есть платежи за третье лицо, когда в назначении платежа пишется «оплата  по счету за фирму А»):
  • - если получатель платежа зарегистрирован на территории со льготным налоговым режимом;
  • - переводы в пользу нерезидента в виде авансовых платежей по договору об импорте товаров, если условия расчетов не соответствует сложившейся внешнеторговой практике. 
     

Как видим, все не так страшно, если вы честно ведете бизнес и не пользуетесь грубыми  и устаревшими на сегодняшний момент схемами. 
Теперь вы осведомлены о том, какие операции/сделки могут  обладать признаками сомнительных или необычных операций. Постарайтесь минимизировать риски вашего бизнеса. В современном мире вполне можно существовать спокойно и легально.

Более подробно о том, что нужно знать директору и владельца бизнеса сегодня. как выжить под налоговым прессингом, я расскажу на семинаре, который пройдет 31 октября в  Нижнем Новгороде

Получить подробную программу можно по ссылке: https://tarasova-trener.ru/#seminar-legalizacija-biznesa  
 

Система Orphus
Ошибка в тексте? Выделите ее мышкой и нажмите Ctrl + Enter.

Новости

АКАР Урал «прокачает» работающих и начинающих маркетологов АКАР Урал «прокачает» работающих и начинающих маркетологов
Сотни миллиардов ущерба. Из громких уголовных дел в России уже составили рейтинг
Процесс пошел. Филармонию по проекту бюро Захи Хадид начнут строить в следующем году
Екатеринбуржцы бросили ходить в кафе и бары. Что ждет ресторанный бизнес?
Шестеро с деньгами. Медведев решил, за чей счет проведут Универсиаду в Екатеринбурге
«Уводят и простые, и люксовые авто». Екатеринбург попал в тройку городов-лидеров по угонам
Почти 50 трлн руб. Сколько и на чем зарабатывают крупнейшие частные компании России

Бизнес

Как продажники чуть не убили компанию: три ошибки основателя 2ГИС Александра Сысоева Как продажники чуть не убили компанию: три ошибки основателя 2ГИС Александра Сысоева
«Я хочу доказать, что в России можно заниматься бизнесом честно», — Юрий Окунев / ВИДЕО
Татьяна Деменок: «Мы шли в бизнес ради материальных благ. И в этом нет ничего крамольного»
Как работают операторы мощнейшего в мире реактора на Белоярской АЭС / ФОТО
«На своем интеллектуальном труде можно зарабатывать. Это не стыдно». Как издать книгу
Мужской или женский труд — неважно. Возраст — тоже. За кем теперь охотятся гиганты бизнеса
Закрытое совещание или презентация? ТОП конференц-залов в Екатеринбурге

Свое дело

«Перевозить легко, налоги не нужны, а доход за 10 лет — 100%». Инвестиции в бриллианты «Перевозить легко, налоги не нужны, а доход за 10 лет — 100%». Инвестиции в бриллианты
«Маленькое хобби может перерасти в небольшое дело, а потом — в стабильный бизнес»
«День за днем нам клевали мозг: это пережитки детства, на квартиру этим не заработаешь»
«Если бы сейчас начинали бизнес, ничего бы не вышло». Опыт кофейни «Французский пекарь»
«Просто тесть удачно сходил в баню», — как топ-менеджер бросил работу ради бизнеса в Крыму
«Большинство думает, что деньги могут быть лишь украдены». Юрий Окунев об изнанке бизнеса
«Все крупные застройщики придут к меблировке новостроек. Это неизбежно»

Качество жизни

Утка в смокере и мараловая ферма. Как местная кухня взбудоражила старинный Урал: репортаж Утка в смокере и мараловая ферма. Как местная кухня взбудоражила старинный Урал: репортаж
«Проблема школы — тревожные родители, которые стремятся причинить ребенку счастье»
«Раздражает, когда уезжают и называют страну Рашкой. В России далеко не все так плохо»
Полёты наяву: какой сервис выбрать для покупки авиа- и ж/д билетов?
«Академический — образец того, как должны строиться современные города»
Что находится внутри «Синара Центра», восстановленного из руин? Фоторепортаж DK.RU
«Люди выкручиваются — сами заказывают себе самолет». Москвич — о реалиях бизнеса на Урале

Мнения

«Дружите с бывшими. Обиженные сотрудники теперь ходят не только в налоговую, но и в ОБЭП» «Дружите с бывшими. Обиженные сотрудники теперь ходят не только в налоговую, но и в ОБЭП»
Бриллианты или самоцветы: когда и какие украшения уместны — Виктор Моисейкин
«Прокуратура, зачем вы нужны обществу и стране, если КПД вашей работы стремится к нулю?!»
«Один в 18.00 уходит домой, другой — фанат работы. Оба опасны». 5 ошибок, убивающих бизнес
«В провинции рушатся средний бизнес и партнерские отношения. То же самое будет и в Москве»
«Сингапур, как Москва: люди избалованы деньгами и не хотят работать». Чего ждать от Азии?
«Многие думают, что проще уехать из страны, чем изменить среду обитания. Уверяю: не легче»

Лайфхаки

Я достиг цели, я неудачник. Почему люди, скинувшие 20 кг, через 5 лет набирают 30? Я достиг цели, я неудачник. Почему люди, скинувшие 20 кг, через 5 лет набирают 30?
Море в начале октября: тепло и минус 30% цены. Куда ехать за хорошим и дешевым отдыхом
Сет Годин: «За многое мы платим больше, чем нужно. Скажем, за жилет в самолете и медицину»
Михаил Лабковский: «Мы придумываем причину обижаться и жалеть себя. Она родом из детства»
«Мы первое поколение, которое не чувствует себя старым». Как те, кому 40, рушат свои жизни
«Мировая экономика движется к полному краху. Обнулить ситуацию может война или революция»
Работать 4 дня и получать ту же зарплату? Вряд ли. Что на самом деле ждет россиян

Спецпроект DK.RU "Чек-ап ребенка: готов ли он к школе?"

Наверх
Чтобы пользоваться всеми сервисами сайта, необходимо авторизоваться или пройти регистрацию.
  • вспомнить пароль
Вы можете войти через форму авторизации зарегистрироваться
Извините, мы не можем обрабатывать Ваши персональные данные без Вашего согласия.
  • Укажите ваше имя
  • Укажите вашу фамилию
  • Укажите E-mail, мы вышлем запрос подтверждения
  • Не менее 5 символов
Если вы не хотите вводить пароль, система автоматически сгенерирует его и вышлет на указанный e-mail.
Я принимаю условия Пользовательского соглашения и даю согласие на обработку моих персональных данных в соответствии с Политикой конфиденциальности. Извините, мы не можем обрабатывать Ваши персональные данные без Вашего согласия.
Вы можете войти через форму авторизации
Самое важное о бизнесе.
Читайте лучшие публикации каждое утро. Подпишитесь на рассылку «Делового квартала».
Я даю согласие на обработку моих персональных данных в соответствии с Политикой конфиденциальности. Извините, мы не можем обрабатывать Ваши персональные данные без Вашего согласия.